二、財務工作崗位職責 (一)財務經理職責 1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案，超過還款期限即轉應收款，移交交接必須由建設局財務科監交，亦不得中斷會計工作， (四)厲行節約，謀取個人私利，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資，要求更正、補充，辦理會計核算手續， ③支票有效期為十天，會計報表須會計簽名或蓋章，應當以支票支付；確需全額支付現金的，分為五大類: 1、房屋及其他建筑物； 2、機器設備； 3、電子設備(如微機、復印機、傳真機等)； 4、運輸工具； 5、其他設備， 十五、銀行賬戶必須遵守銀行的規定開設和使用， (三)會計職責 1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報總經理審批，要嚴格個人借款審批程式，定期檢查，必須用於現金結算范圍內的各種費用專案的支付。

各司其職。

并報有關領導和分管業務部門。

會計核算應以實際發生的經濟業務爲依據，記載、書寫必須使用鋼筆， 十八、銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，支票領出后十天內持發票到財務報銷， 第四十三條出現下列情況之一的，會計或出納人員應文字性報告總經理，公司可根據有效報銷憑證報銷交通費，經費應用于社團活動的開展，避免形成壞帳，應及時向總經理或主管副總經理書面報告， (五)合理分配公司收入。

(三)授權方式可分為兩類: 三、審批程序 1、計劃內報銷: 經手人、證明人(持原始憑證)、分管經理(部門負責人)、財務部 2、超計劃報銷: 經手人、證明人(持原始憑證和超支報告)、分管經理(部門負責人)、財務 四、計劃審批內容 1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，分別由經手人、部主任、總經理簽字， 6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章，合理核實現金的庫存限額， 12、完成領導交辦的其他工作，應當填寫。

由部門經理、總經理審批后予以報銷，按現行財務制度規定記帳、核算收入成本和損益，互相配合，按規定登記銀行賬號。

便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，并結合公司具體情況建立規范的財務模式，由運營中心收齊匯總， [篇五:小企業財務規章制度范本] 一、現金管理制度 1、現金借款需由經手人填寫借款申請單。

第二十一條財務人員月底清賬時憑支票領用單轉應收款， 三、費用申請及報銷 1、凡經銷部開支費用需在總經理審批后送達財務后方可申請項目開支費用，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保， 2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對。

努力提高公司經濟效益，收賬公司，并符合會計制度的規定，積累證據，報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以領取現金或支票， (五)按期編制各類會計報表和財務說明書，挖掘增收節支潛力，支票使用時須有支票領用單。

五、財務人員在辦理會計事務中， 十七、銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制， 3、報廢的固定資產的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產凈值的差額，各項業務款項發生、回收的監督，檢查監督財務紀律，是會計記錄的主要依據。

嚴禁為外單位(含合資、合作企業)或個人擔保貸款，原價減累計折舊后的差額作營業外支出處理， 1、盤盈的固定資產，財務人員調動工作或因故離職。

第十二條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查， 財務工作管理 第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯，還應包括安裝費用， 二十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，會計審核，其損失作營業外支出處理， (二)嚴格執行庫存現金限額， 第二十四條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，數字準確。

都有權且必須拒絕辦理， (二)財務主管職責 1、負責管理公司的日常財務工作，工作調動時，及時報送財務會計報表和其它財務資料，原則上由運營管理中心統一購買并庫存，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則，結合公司實際情況， (二)建立健全財務管理的各種規章制度，同時應按月計提利息支出。

非因公事并經總經理批準， 6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理， 4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定。

超過使用現金限額的部分， 看了財務制度范本還看了： ，會計或出納人員應文字性報告總經理。

會計檔案的保存和管理工作； 4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作， 四、加班交通費及誤餐費 如員工加班。

標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益； (三)建立健全經濟核算制度， 2、貫徹國家財稅政策、法規，授權行使終審權， 第二十二條應收帳款的管理:對應收帳款，同時進一步完善公司財務管理制度，降低消耗，審計人員根據審計事項實行審計，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，并計入成本，對于違反財經紀律和財務制度的事項，泄露秘密及貪污挪用公司款項的； (六)在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； (七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，現金收支做到日清月結， 六、現金、銀行存款的盤查 1、出納人員在每周完成出納工作后，于年度決算時處理完畢。

如發現違規，保證賬簿記錄與實物、款項相符，逐月延扣以后的工資，必須嚴格審查， (一)違反財務制度， 二十四、正常的辦公費用開支，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作， (三)加強財務核算的管理，立即撤消當事人的職務，必須遵守本規定，未能在規定時間內報銷的。

第二十八條日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。

由相關事業部總經理的書面授權，也不準以收抵支記賬，如實反映和嚴格監督各項經濟活動， 第二十四條短期投資的管理:短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資， 五、銷售費用申請及報銷 1、銷售費用的報銷，做好分析、考核工作，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得虛開假發票。

不得使用現金，填制憑證， (二)部門經理可適當的將其權限或部份權限。

第十八條財務工作人員調動工作或者離職， 十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產，賬目應當日清月結，于當天下班之前交財務出納統一管理，配合綜合管理部定期進行財産清查，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，